為完善促進(jìn)吳中區(qū)工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展及加快機(jī)器人與智能制造產(chǎn)業(yè)提升專項(xiàng)資金的使用和管理，吳中區(qū)審計(jì)局對(duì)2021年促進(jìn)吳中區(qū)工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展及加快機(jī)器人與智能制造產(chǎn)業(yè)提升專項(xiàng)資金進(jìn)行了審計(jì)。依據(jù)《蘇州市審計(jì)局審計(jì)結(jié)果公告辦法（試行）》，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

促進(jìn)吳中區(qū)工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展及加快機(jī)器人與智能制造產(chǎn)業(yè)提升專項(xiàng)資金（以下簡(jiǎn)稱“專項(xiàng)資金”）主要通過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)助等方式扶持推進(jìn)吳中區(qū)機(jī)器人與智能化產(chǎn)業(yè)提升發(fā)展、推動(dòng)促進(jìn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的事項(xiàng)和經(jīng)區(qū)政府批準(zhǔn)的有利于促進(jìn)我區(qū)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的其他事項(xiàng)。

2021年專項(xiàng)資金年初預(yù)算15000萬(wàn)元，本年追加5123.81萬(wàn)元，調(diào)整后預(yù)算數(shù)20123.81萬(wàn)元；當(dāng)年度單位實(shí)際支出數(shù)3118.51萬(wàn)元，當(dāng)年下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)指標(biāo)數(shù)17005.3萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)

專項(xiàng)資金相關(guān)政策基本落實(shí)到位，各項(xiàng)支出基本合規(guī)，實(shí)現(xiàn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，但在專家評(píng)審、項(xiàng)目績(jī)效管理、考評(píng)辦法設(shè)立等方面應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及主要處理意見

1.部分項(xiàng)目專家評(píng)審流程不完善

一是同一項(xiàng)目的評(píng)審專家不一致。2021年企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目專家評(píng)審分3天進(jìn)行，3天的評(píng)審專家均不一致。鑒于評(píng)審的專業(yè)性較強(qiáng)，部分指標(biāo)主要依據(jù)專家的主觀判斷，評(píng)審專家前后不一致無(wú)法保證考評(píng)結(jié)果的公平性。

二是專家評(píng)分缺乏獨(dú)立性。2021年智能化改造和企業(yè)技術(shù)改造兩個(gè)項(xiàng)目專家評(píng)審時(shí)，由三位專家共填一份評(píng)分表，未見專家單獨(dú)的評(píng)分表，無(wú)法保證專家評(píng)分的獨(dú)立性。

2.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理不夠嚴(yán)謹(jǐn)

2021年項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)價(jià)表中綠色發(fā)展（家）的指標(biāo)，年初目標(biāo)值35家，實(shí)際完成值38家，38家構(gòu)成如下：13家區(qū)本級(jí)，17家市級(jí)，8家節(jié)能雙控。其中，13家區(qū)本級(jí)和17家市級(jí)存在10家重復(fù)計(jì)算目標(biāo)單位，8家節(jié)能雙控企業(yè)還未完成獎(jiǎng)補(bǔ)，且該獎(jiǎng)補(bǔ)不會(huì)使用該專項(xiàng)，但其數(shù)量計(jì)入目標(biāo)結(jié)果考核中。

四、需要關(guān)注的重要事項(xiàng)

1.增信基金總授信規(guī)模較上年縮減62.57%、個(gè)別合作銀行兩年無(wú)授信業(yè)務(wù)，存在信用杠桿不足，資金利用率低的情況。

2.《吳中區(qū)“蘇州市自主品牌大企業(yè)和領(lǐng)軍企業(yè)先進(jìn)技術(shù)研究院”年度考評(píng)辦法（試行）》的部分考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)不夠細(xì)化。部分內(nèi)容已不符合目前實(shí)際情況。審計(jì)期間，區(qū)工信局已著手完善新一輪指標(biāo)體系。

五、審計(jì)建議

1.按照客觀、公正、審慎的原則，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目的專家評(píng)審流程，保障專家評(píng)分的獨(dú)立性和評(píng)審結(jié)果的公平性。

2.優(yōu)化項(xiàng)目績(jī)效申報(bào)管理，規(guī)范專項(xiàng)資金項(xiàng)目績(jī)效管理范圍，保證績(jī)效目標(biāo)設(shè)置合理性。

3.細(xì)化項(xiàng)目考評(píng)辦法，明確考評(píng)指標(biāo)的口徑和認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，以實(shí)現(xiàn)考評(píng)結(jié)果口徑一致。