——2021年6月30日在區(qū)四屆人大常委會(huì)第三十次會(huì)議上

區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng) 姚善生

主任、副主任、各位委員：

我受區(qū)政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告吳中區(qū)2020年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作情況，請(qǐng)予審議。

按照《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及相關(guān)法律法規(guī)，區(qū)審計(jì)局對(duì)吳中區(qū)2020年度本級(jí)（含度假區(qū)、開(kāi)發(fā)區(qū)、高新區(qū)）預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)中，我們始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)全國(guó)、省、市、區(qū)審計(jì)工作會(huì)議和審計(jì)委員會(huì)會(huì)議精神，圍繞區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，持續(xù)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。加強(qiáng)對(duì)重大政策措施落實(shí)、民生資金管理使用、區(qū)屬國(guó)企運(yùn)行情況、自然資源資產(chǎn)管理、政府重大投資建設(shè)項(xiàng)目等方面的審計(jì)力度，較好地發(fā)揮了審計(jì)工作的保障和監(jiān)督作用。

2020年，全區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)完成財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)項(xiàng)目117個(gè)，查處違規(guī)和管理不規(guī)范資金10.74億元，完成政府投資建設(shè)工程審計(jì)項(xiàng)目3408個(gè)，為政府（集體）節(jié)約資金18.75億元，提出審計(jì)建議1017條，促進(jìn)制定整改措施和相關(guān)制度37項(xiàng)。

審計(jì)結(jié)果表明，2020年，吳中區(qū)各部門(mén)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況總體較好，圓滿完成了財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)任務(wù)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)保持平穩(wěn)健康發(fā)展。

——財(cái)政政策加力提效，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中提質(zhì)。積極涵養(yǎng)可持續(xù)增長(zhǎng)稅源，牢牢把握收入組織主動(dòng)權(quán)，2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收入188億元，比上年增收12.37億元，增長(zhǎng)7.04%，增幅位列全市第二。積極應(yīng)對(duì)疫情影響，保障疫情防控經(jīng)費(fèi)需求，進(jìn)一步落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，幫助企業(yè)渡過(guò)疫情難關(guān)。發(fā)揮財(cái)政、金融、社保等政策合力，支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

——重點(diǎn)支出集中保障，社會(huì)民生持續(xù)改善。加強(qiáng)民生保障，2020年度吳中區(qū)民生支出143.88億元，同比增長(zhǎng)18.33%，占一般公共預(yù)算支出的79.72%。兜牢社會(huì)保障底線，加強(qiáng)困難群眾幫扶力度；支持民生事業(yè)發(fā)展，加大財(cái)政教育投入力度、提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平；保障社會(huì)安全穩(wěn)定，打好掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)，營(yíng)造良好法治氛圍。

——財(cái)稅改革持續(xù)深化，審計(jì)整改成效顯著。推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，完善國(guó)庫(kù)集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，穩(wěn)步擴(kuò)大監(jiān)控覆蓋范圍；健全資產(chǎn)管理機(jī)制，組織專項(xiàng)清查，切實(shí)加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理；壓實(shí)工作責(zé)任，以有效的審計(jì)整改促進(jìn)完善制度、提高制度執(zhí)行力，推動(dòng)政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化。

一、吳中區(qū)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)情況

2020年度，全區(qū)一般公共預(yù)算收入188億元，支出180.48億元；政府性基金收入228.30億元，支出249.03億元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1.39億元，支出0.37億元；社會(huì)保險(xiǎn)基金收入95.47億元，支出121.38億元。

從財(cái)政管理和預(yù)算執(zhí)行具體組織實(shí)施情況看，還存在一些需要改進(jìn)的問(wèn)題，主要有：

1.部分預(yù)算安排與實(shí)際需求銜接不夠。一是吳中高新區(qū)愛(ài)衛(wèi)科協(xié)、普法服務(wù)外包項(xiàng)目連續(xù)兩年執(zhí)行率低于50%，2020年支出數(shù)分別為7.52萬(wàn)元、24.33萬(wàn)元，2021年預(yù)算安排分別為40萬(wàn)元、50萬(wàn)元；二是度假區(qū)財(cái)政代管項(xiàng)目中，安排薄弱村補(bǔ)助300萬(wàn)元、金庭鎮(zhèn)補(bǔ)助1000萬(wàn)元，均未使用。

2.項(xiàng)目進(jìn)度較慢，政府債券資金未全部形成實(shí)際支出。2020年新增政府專項(xiàng)債券11.4億元，截至2020年末尚余3.72億元項(xiàng)目單位未使用，石湖景苑二期、木瀆敬老院易地拆建工程、郭巷街道辦事處尹山湖醫(yī)院擴(kuò)建工程等項(xiàng)目的資金使用率不足50%。截至2021年5月末，石湖景苑二期、木瀆敬老院易地拆建工程資金使用率分別為96.46%、100%；尹山湖醫(yī)院擴(kuò)建工程資金使用率僅為12.24%，主要原因是前期場(chǎng)地平整過(guò)程中發(fā)現(xiàn)地塊內(nèi)土壤需處理后才能開(kāi)工建設(shè)，故2020年未有實(shí)質(zhì)性的工程量發(fā)生，目前已完成固廢應(yīng)急處置，待驗(yàn)收后復(fù)工。

3.生活垃圾分類資金使用不規(guī)范。一是生活垃圾分類經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼分配依據(jù)不細(xì)化，相關(guān)部門(mén)未建立具體的經(jīng)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)制度；二是度假區(qū)香山街道個(gè)別社區(qū)垃圾分類亭存在化整為零、分批采購(gòu)的現(xiàn)象，未履行政府采購(gòu)程序，涉及金額38.46萬(wàn)元；三是開(kāi)發(fā)區(qū)郭巷街道“三定一督”小區(qū)分類亭均由各社區(qū)（村）自行招標(biāo)采購(gòu)，街道未扎口，如：官浦社區(qū)、尹山湖景花園社區(qū)使用會(huì)辦方式進(jìn)行采購(gòu)，涉及金額70.82萬(wàn)元，雙浜社區(qū)使用社會(huì)招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)，涉及金額18.7萬(wàn)元；城南街道“香溢花園”、越溪街道“錦悅苑”存在個(gè)別垃圾分類亭閑置；四是吳中高新區(qū)個(gè)別“三定一督”小區(qū)垃圾亭建設(shè)未按計(jì)劃進(jìn)行或相關(guān)設(shè)施配置不到位，垃圾分類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用率不高，年初安排2000萬(wàn)元，當(dāng)年僅支出293.75萬(wàn)元。

二、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況

區(qū)審計(jì)局對(duì)納入2020年國(guó)庫(kù)集中支付中心的單位業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了分析，并延伸審計(jì)了相關(guān)單位，2020年全區(qū)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但也存在一些問(wèn)題：

1.部分預(yù)算項(xiàng)目資金使用率偏低。一是區(qū)本級(jí)6個(gè)單位11個(gè)項(xiàng)目合計(jì)10688.62萬(wàn)元資金使用率低于50%，其中“吳中體育館提升改造工程”等5個(gè)項(xiàng)目合計(jì)8249.62萬(wàn)元，資金使用率為0，“消防專勤器材購(gòu)置費(fèi)”連續(xù)三年資金使用率低于50%；二是度假區(qū)23個(gè)單位44個(gè)項(xiàng)目合計(jì)6011.32萬(wàn)元資金使用率低于50%，其中“房管中心房屋維修費(fèi)”等13個(gè)項(xiàng)目合計(jì)521.78萬(wàn)元，資金使用率為0；三是開(kāi)發(fā)區(qū)綜合執(zhí)法局“城鄉(xiāng)環(huán)境提升三年行動(dòng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”7273萬(wàn)元，資金使用率低于50%；四是吳中高新區(qū)7個(gè)單位11個(gè)項(xiàng)目合計(jì)829.56萬(wàn)元資金使用率低于50%，其中“高新區(qū)展示館運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)”等2個(gè)項(xiàng)目合計(jì)20萬(wàn)元，資金使用率為0。

2.專項(xiàng)（項(xiàng)目）資金管理、使用不規(guī)范。一是區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局主管的“吳中區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興發(fā)展專項(xiàng)扶持資金”未及時(shí)出臺(tái)專項(xiàng)資金管理辦法；二是度假區(qū)經(jīng)發(fā)局結(jié)算綠化草坪養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)時(shí)，直接以代管單位自行統(tǒng)計(jì)的面積作為結(jié)算依據(jù)，未對(duì)實(shí)際養(yǎng)護(hù)面積進(jìn)行復(fù)核，2020年支付養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)1032.4萬(wàn)元；未編制污水管網(wǎng)養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)預(yù)算標(biāo)底，養(yǎng)護(hù)費(fèi)用103.74萬(wàn)元一次性支付給代管單位，且未對(duì)資金使用情況進(jìn)行跟蹤管理；三是2020年吳中高新區(qū)政法辦在綜治（維穩(wěn)）經(jīng)費(fèi)、“331專項(xiàng)整治長(zhǎng)效管理經(jīng)費(fèi)”等經(jīng)費(fèi)中支付移動(dòng)、電信、聯(lián)通三家運(yùn)營(yíng)商短信服務(wù)費(fèi)126.40萬(wàn)元，其中包含未發(fā)生業(yè)務(wù)、提前支付的2021年度短信服務(wù)費(fèi)60萬(wàn)元。

3.部分單位網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)管理不到位。一是區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局與部分運(yùn)維單位未簽訂安全保密協(xié)議；二是區(qū)人力資源和社會(huì)保障局、區(qū)行政審批局等4家單位未按規(guī)定開(kāi)展等級(jí)保護(hù)定級(jí)、備案和測(cè)評(píng)；三是區(qū)應(yīng)急管理局、區(qū)供銷(xiāo)合作社等2家單位未按要求制定網(wǎng)絡(luò)安全責(zé)任制度和檢查考核制度；四是區(qū)司法局、區(qū)地方金融監(jiān)督管理局等4家單位2020年未發(fā)生網(wǎng)絡(luò)安全支出；五是區(qū)科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì)、區(qū)地方金融監(jiān)督管理局等5家單位未制定網(wǎng)絡(luò)安全應(yīng)急預(yù)案并開(kāi)展應(yīng)急演練；六是區(qū)應(yīng)急管理局2020年未將網(wǎng)絡(luò)安全工作納入重要的議事日程。

三、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)情況

（一）2020年國(guó)家和省就業(yè)優(yōu)先政策落實(shí)情況跟蹤審計(jì)

根據(jù)省審計(jì)廳和市審計(jì)局的統(tǒng)一部署，對(duì)吳中區(qū)2020年國(guó)家和省就業(yè)優(yōu)先相關(guān)政策措施落實(shí)情況、就業(yè)補(bǔ)助資金、失業(yè)保險(xiǎn)擴(kuò)支資金和工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理使用情況開(kāi)展審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：

1.應(yīng)急穩(wěn)崗返還未在規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)前發(fā)放到位。應(yīng)急穩(wěn)崗返還資金未在規(guī)定的2020年4月底前返還到位，涉及3428家企業(yè)7515.06萬(wàn)元，已于當(dāng)年5月返還到企業(yè)。

2.農(nóng)民工工資保證金應(yīng)緩未緩（應(yīng)退未退）。政策實(shí)施期內(nèi)（2020年3月18日至6月30日），農(nóng)民工工資保證金可退還企業(yè)數(shù)24家，可退還金額609.21萬(wàn)元，截至2020年6月30日，無(wú)建筑企業(yè)申請(qǐng)退繳農(nóng)民工工資保證金；農(nóng)民工工資保證金可緩繳企業(yè)10家，可緩繳金額364.36萬(wàn)元，實(shí)際緩繳企業(yè)2家，緩繳金額90.40萬(wàn)元。

3.開(kāi)展企業(yè)新型學(xué)徒制培訓(xùn)的進(jìn)度緩慢。吳中區(qū)2020年度培訓(xùn)企業(yè)新型學(xué)徒任務(wù)指標(biāo)280人，截至審計(jì)日2020年9月，仍處于項(xiàng)目申報(bào)期，尚未對(duì)企業(yè)申報(bào)人員進(jìn)行審核備案，相關(guān)培訓(xùn)補(bǔ)貼尚未發(fā)放。截至2020年12月末，區(qū)人社局收到18家單位643人次完成新型學(xué)徒制培訓(xùn)開(kāi)班備案及計(jì)劃審核工作。

（二）新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民情況專項(xiàng)審計(jì)

根據(jù)省審計(jì)廳和市審計(jì)局的統(tǒng)一部署，對(duì)吳中區(qū)2020年新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。截至2020年12月31日，吳中區(qū)共收到上級(jí)財(cái)政下達(dá)的新增財(cái)政資金指標(biāo)32202.80萬(wàn)元，其中抗疫特別國(guó)債24600萬(wàn)元、特殊轉(zhuǎn)移支付7443.80萬(wàn)元、正常轉(zhuǎn)移支付159萬(wàn)元，截至12月31日，已全部支付，支出進(jìn)度為100%。

四、民生資金審計(jì)情況

（一）社會(huì)保險(xiǎn)基金審計(jì)

根據(jù)省審計(jì)廳和市審計(jì)局的統(tǒng)一部署，對(duì)2020年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集、使用、管理及政策執(zhí)行等情況進(jìn)行了審計(jì)。2020年，上述保險(xiǎn)基金實(shí)現(xiàn)收入92.81億元，支出115.33億元，當(dāng)年結(jié)余-22.52億元，年末累計(jì)結(jié)余269.51億元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：

1.部分參保人員未及時(shí)辦理機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移接續(xù)。由于原用人單位未能及時(shí)辦理轉(zhuǎn)移接續(xù)工作，截止2020年末，吳中區(qū)有4個(gè)單位涉及4名機(jī)關(guān)事業(yè)人員，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額5.57萬(wàn)元、職業(yè)年金余額3.5萬(wàn)元未辦理轉(zhuǎn)移。

2.違規(guī)支付醫(yī)療機(jī)構(gòu)不合規(guī)費(fèi)用。2020年，吳中區(qū)醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)違規(guī)向5家二級(jí)以下醫(yī)療機(jī)構(gòu)支付限制用藥費(fèi)用1.4萬(wàn)元。審計(jì)提出問(wèn)題后，醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)已將上述資金從相關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)收回。

3.部分定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)違規(guī)收費(fèi)。2020年吳中區(qū)越溪衛(wèi)生院發(fā)生重復(fù)收費(fèi)0.32萬(wàn)元。審計(jì)提出問(wèn)題后，醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)重復(fù)收費(fèi)行為作出了相應(yīng)處理，并對(duì)蘇州醫(yī)保智能審核系統(tǒng)進(jìn)行了數(shù)據(jù)庫(kù)完善。

（二）吳中區(qū)體育彩票公益金專項(xiàng)審計(jì)

根據(jù)年度審計(jì)工作計(jì)劃，對(duì)吳中區(qū)2019年至2020年9月體育彩票公益金進(jìn)行了審計(jì)，體育彩票公益金主要用于國(guó)際國(guó)內(nèi)大型體育賽事、群眾體育活動(dòng)、健身器材購(gòu)置等項(xiàng)目。2019年體彩公益金年初預(yù)算2200萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算數(shù)2385.85萬(wàn)元，當(dāng)年總支出1815.76萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的76.11%；2020年體彩公益金年初預(yù)算1396.03萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算數(shù)1688.88萬(wàn)元，至2020年9月，總支出348.83萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的20.65%。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：

1.健身器材建設(shè)和管理不到位。一是健身器材申請(qǐng)、安裝和驗(yàn)收等流程未按要求執(zhí)行，個(gè)別臺(tái)賬資料（如申請(qǐng)表、驗(yàn)收單）不完整；二是越溪街道旺山社區(qū)服務(wù)中心健身廣場(chǎng)申請(qǐng)拆除更新的一件室外健身器材并未進(jìn)行拆除更新，但拆除費(fèi)已支付，其余器材達(dá)到報(bào)廢年限均未進(jìn)行拆除更新；三是胥口鎮(zhèn)等多處文體中心未將區(qū)文旅局調(diào)撥的健身器材作為固定資產(chǎn)入賬，且未向區(qū)文旅局定期報(bào)告使用管理情況；四是木瀆影視城、城南街道小石城陽(yáng)光一百綜合文化服務(wù)中心等多處健身器材存在未按原定位置安裝、器材閑置等現(xiàn)象。

2.體彩公益金支付的群眾體育活動(dòng)扶持經(jīng)費(fèi)無(wú)具體補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)與制度規(guī)定，且未見(jiàn)相關(guān)討論的會(huì)議記錄等材料。2019年共支付群眾體育活動(dòng)扶持經(jīng)費(fèi)84萬(wàn)元，2020年1月至9月共支付68.84萬(wàn)元。

五、國(guó)有企業(yè)審計(jì)

2020年，對(duì)吳中城市建設(shè)投資發(fā)展有限公司、吳中國(guó)裕資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司進(jìn)行了審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：

1.法人治理及重大事項(xiàng)決策不夠健全。一是國(guó)裕公司部分租期為5年以上的租賃事項(xiàng)未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)及報(bào)區(qū)國(guó)資辦備案；二是國(guó)裕公司對(duì)子公司監(jiān)管不到位，個(gè)別子公司重要經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)決策方面未報(bào)母公司審批決策或備案；三是資金管理不夠規(guī)范。城投公司未能結(jié)合各子公司的用款計(jì)劃情況，提前做好城投公司融資及存款情況預(yù)算，無(wú)法保證及衡量存貸余額控制的合理性，國(guó)裕公司母公司與子公司之間的部分大額資金運(yùn)作事項(xiàng)，未見(jiàn)國(guó)裕公司“三重一大”會(huì)議決策。

2.國(guó)有資產(chǎn)管理不規(guī)范。一是資產(chǎn)接管不及時(shí)造成損失。運(yùn)河風(fēng)光帶二期項(xiàng)目于2015年12月完成竣工驗(yàn)收，蘇州吳中文化產(chǎn)業(yè)投資發(fā)展有限公司于2018年3月才實(shí)施接管，2015年末至2018年3月期間，產(chǎn)生部分設(shè)備丟失、損壞及維修費(fèi)543.54萬(wàn)元（未經(jīng)審計(jì)價(jià)）；二是國(guó)有資產(chǎn)免租情況缺乏制度約束。兩公司部分經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)出租存在免租期，對(duì)于免租期無(wú)制度性依據(jù)；三是經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)未能及時(shí)出租。截至2020年8月，國(guó)裕公司尚有33986.47平方米的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)未及時(shí)出租；四是存在歷年欠租未能及時(shí)催繳到位的情況。截至2020年8月，國(guó)裕公司尚有5戶1年以上欠租戶，共欠租金653.91萬(wàn)元未能及時(shí)催繳到位。審計(jì)提出問(wèn)題后，407.37萬(wàn)元已催收到位。

3．工程建設(shè)項(xiàng)目管理不到位。一是代建項(xiàng)目資產(chǎn)未及時(shí)移交。兩公司均存在資產(chǎn)未及時(shí)與建設(shè)單位進(jìn)行移交，導(dǎo)致建設(shè)單位至今未能對(duì)代建資產(chǎn)履行固定資產(chǎn)管理職責(zé)；二是代建項(xiàng)目單項(xiàng)工程送審遲緩。國(guó)裕公司負(fù)責(zé)代建的多個(gè)建設(shè)項(xiàng)目已竣工并投入使用多年，其中燃?xì)夤艿拦こ讨两裎此蛯彛蝗呛贤s定與招標(biāo)文件不符。城投公司存在合同約定的結(jié)算條款與中標(biāo)規(guī)則不符、合同中關(guān)于變更部分單價(jià)的確定原則與招標(biāo)文件不一致的情況。

六、資源環(huán)保審計(jì)

根據(jù)市審計(jì)局安排，對(duì)木瀆鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任履行情況進(jìn)行了審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)了土地、水、森林等自然資源和有關(guān)生態(tài)環(huán)境保護(hù)情況。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：

1.永久基本農(nóng)田保護(hù)力度有待加強(qiáng)。一是存在3處建筑物違規(guī)占用永久基本農(nóng)田的情況，涉及面積2730.3平方米；二是淤泥堆放地點(diǎn)占用永久基本農(nóng)田。2018年河道清淤工程清理出的淤泥堆放至五峰村一處低洼地，占用永久基本農(nóng)田，涉及面積3071平方米；三是基本農(nóng)田保護(hù)三年行動(dòng)計(jì)劃工作未能落實(shí)。木瀆鎮(zhèn)2018年制定了《關(guān)于印發(fā)<木瀆鎮(zhèn)加強(qiáng)基本農(nóng)田保護(hù)工作實(shí)施方案>的通知》，截至審計(jì)日，未能提交工作進(jìn)展材料，未能落實(shí)此項(xiàng)工作。

2.未完成土地保護(hù)和利用目標(biāo)任務(wù)。木瀆鎮(zhèn)2018年實(shí)際完成清理存量建設(shè)用地面積181.26畝（任務(wù)應(yīng)為192.98畝），“三優(yōu)三保”項(xiàng)目面積5.06畝（任務(wù)應(yīng)不少于100畝），未完成2018年目標(biāo)任務(wù)；2019年實(shí)際完成盤(pán)活利用“批而未供”面積330.57畝（任務(wù)應(yīng)為420畝）、消化利用“供而未用”面積29.20畝（任務(wù)應(yīng)為30畝）、完成耕地占補(bǔ)平衡面積17.46畝（任務(wù)應(yīng)不少于30畝）、“三優(yōu)三保”項(xiàng)目面積117.44畝（任務(wù)應(yīng)不少于276畝），未完成2019年目標(biāo)任務(wù)。

3.部分公益林被違規(guī)占用。抽查發(fā)現(xiàn)，木瀆鎮(zhèn)存在3處違規(guī)占用公益林的情況，涉及面積8785平方米。

4.木瀆鎮(zhèn)水質(zhì)狀況總體不佳。根據(jù)吳中區(qū)各鎮(zhèn)（街道）行政交界斷面水質(zhì)狀況通報(bào)結(jié)果，木瀆鎮(zhèn)出水口較進(jìn)水口水質(zhì)變差。根據(jù)吳中生態(tài)環(huán)境局對(duì)全區(qū)14個(gè)鎮(zhèn)21個(gè)區(qū)域補(bǔ)償斷面水質(zhì)的監(jiān)測(cè)結(jié)果通報(bào)反映，木瀆鎮(zhèn)2019年12月在14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）中排名第13位，2020年6月排名第10位，總體排名靠后。

七、區(qū)級(jí)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)及重點(diǎn)交通工程跟蹤審計(jì)情況

2020年完成區(qū)級(jí)財(cái)政資金項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)個(gè)數(shù)130個(gè)，送審金額66.75億元，審定金額63.26億元，核減金額3.49億元；完成區(qū)級(jí)資金國(guó)企送審項(xiàng)目66個(gè)，送審金額36.70億元，審定金額31.30億元，核減金額5.40億元。

根據(jù)區(qū)政府安排，吳中區(qū)固定資產(chǎn)投資審計(jì)中心2020年起對(duì)2個(gè)區(qū)級(jí)重點(diǎn)交通項(xiàng)目實(shí)施了施工過(guò)程跟蹤審計(jì)，分別為蘇同黎快速化改造項(xiàng)目和南湖路東延項(xiàng)目吳中區(qū)段，合同金額36.79億元，至2020年末，累計(jì)完成產(chǎn)值16.18億元，完成比例為43.97%；經(jīng)跟蹤審計(jì)審核，進(jìn)度款核減了1688萬(wàn)元，按合同約定支付金額9.66億元。

八、加強(qiáng)和改進(jìn)預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理的建議

（一）繼續(xù)優(yōu)化財(cái)政資源配置，提升財(cái)政預(yù)算績(jī)效。加強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌管理，壓實(shí)預(yù)算單位主體責(zé)任，統(tǒng)籌做好預(yù)算編制、項(xiàng)目庫(kù)管理、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控等工作；進(jìn)一步完善專項(xiàng)資金管理，促進(jìn)專項(xiàng)資金管理工作規(guī)范化、制度化；各部門(mén)應(yīng)細(xì)化網(wǎng)絡(luò)安全工作，提升信息系統(tǒng)運(yùn)行質(zhì)量和網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)能力。

（二）持續(xù)推動(dòng)政策措施落實(shí)，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。做好新增專項(xiàng)債券資金與項(xiàng)目的統(tǒng)籌銜接，用足用好新增債券資金，提高債券資金的使用效益；貫徹國(guó)家和省就業(yè)優(yōu)先政策，推動(dòng)擴(kuò)大就業(yè)、援企穩(wěn)崗、職業(yè)技能提升行動(dòng)、企業(yè)新型學(xué)徒制等就業(yè)優(yōu)先政策措施落地見(jiàn)效。

（三）繼續(xù)優(yōu)化民生資金使用，助力社會(huì)事業(yè)發(fā)展。加快推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革，完善機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移接續(xù)；加強(qiáng)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理，嚴(yán)肅查處各類重復(fù)、違規(guī)收費(fèi)等問(wèn)題，切實(shí)保障醫(yī)療基金安全；進(jìn)一步完善體彩公益金的使用，規(guī)范群眾體育活動(dòng)扶持經(jīng)費(fèi)支出，加強(qiáng)體育健身器材管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。

（四）不斷強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管，促進(jìn)體制機(jī)制創(chuàng)新。完善國(guó)有企業(yè)法人治理及重大事項(xiàng)決策流程，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，完善租賃資產(chǎn)制度建設(shè)；健全代建項(xiàng)目管理機(jī)制，規(guī)范代建項(xiàng)目審計(jì)、資產(chǎn)移交、項(xiàng)目合同等事項(xiàng)；繼續(xù)落實(shí)自然資源資產(chǎn)管理和有關(guān)生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與生態(tài)環(huán)保相互促進(jìn)。

本次報(bào)告反映的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)、單位正在進(jìn)一步整改落實(shí)中，區(qū)審計(jì)局將認(rèn)真督促，確保整改落到實(shí)處，區(qū)政府將于年底前向區(qū)人大常委會(huì)匯報(bào)整改結(jié)果。

主任、副主任、各位委員，2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是吳中區(qū)建區(qū)20周年，我們將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)谏霞?jí)黨委、政府和區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊團(tuán)結(jié)和依靠人民，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，抓好新時(shí)代審計(jì)工作的重點(diǎn)任務(wù)，為“十四五”開(kāi)好局、起好步，為打造“一標(biāo)桿、三高地”，建設(shè)創(chuàng)新、開(kāi)放、生態(tài)、人文、幸福“五個(gè)吳中”作出積極貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年！