——2020年12月29日在區(qū)四屆人大常委會第二十七次會議上

區(qū)審計局局長姚善生

2020年6月23日，區(qū)第四屆人大常委會第二十四次會議聽取并審議了《關(guān)于吳中區(qū)2019年本級財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況的審計工作報告》，根據(jù)人大常委會審議意見，區(qū)政府高度重視審計查出問題的整改工作，要求有關(guān)部門認真整改審計查出的問題，深入研究和采納審計提出的建議，完善各領(lǐng)域政策措施和制度規(guī)則。現(xiàn)將我區(qū)落實人大常委會審議意見和審計查出問題的整改情況報告如下：

一、整改工作總體推進情況

（一）強化組織領(lǐng)導(dǎo)，完善整改工作機制。10月17日召開區(qū)政府常務(wù)會議，專題研究部署預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改工作。區(qū)政府代區(qū)長李朝陽要求各單位提高政治站位，壓實工作責任，以有力有效的審計整改促進完善制度、提高制度執(zhí)行力，通過審計整改推動政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化。同時要求審計部門加強工作指導(dǎo)，確保及時完成審計整改對賬銷號。10月23日，區(qū)委書記、區(qū)委審計委會主任陳嶸主持召開區(qū)委審計委員會第二次會議，審議通過了《吳中區(qū)審計整改工作實施辦法》，進一步完善了審計整改工作機制，確保審計整改落到實處，切實鞏固整改成效，從源頭上、根本上解決問題。

（二）狠抓責任落實，扎實做好整改工作。一是各部門繼續(xù)堅持“誰主管，誰負責”的原則，實行整改工作“一把手”責任制，整改措施更加扎實有效。德江縣召開了十二屆第157次縣委常委會，成立了以書記、縣長為雙組長的整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立了工作專班，明確專人負責，扎實完成問題整改；二是主管部門明確工作責任，堵塞管理漏洞。太湖水環(huán)境綜合管理辦公室印發(fā)了《2020年度吳中區(qū)太湖水體保潔、藍藻打撈和水草管護工作方案》、《2020年吳中區(qū)環(huán)太湖蘆葦、濕地植物收割處置實施方案》，明確了對區(qū)域內(nèi)太湖水的全域管理要求，進一步消除管護盲區(qū)；三是將審計整改與推動單位改革創(chuàng)新相結(jié)合，健全完善各領(lǐng)域政策措施和相關(guān)制度，吳中高新區(qū)管委會出臺了《吳中高新區(qū)人才開發(fā)專項資金管理辦法》、《吳中高新區(qū)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級專項資金管理辦法》等多項制度，有效鞏固了審計整改成效。

（三）認真組織“回頭看”，持續(xù)推進紀審聯(lián)合督查。區(qū)審計局將審計整改“回頭看”定為常態(tài)化工作，每年認真梳理審計發(fā)現(xiàn)問題清單，要求被審計單位對照標準，進行自查，對未整改問題及時整改，暫時無法整改到位的問題制定下一步舉措。區(qū)紀委監(jiān)委和審計局制定了集中督查工作方案并組成了審計整改的聯(lián)合督查小組，8月對10個單位開展了現(xiàn)場督查，通過聽匯報、看資料的方式核實整改情況。督查工作結(jié)束后，區(qū)紀委監(jiān)委和審計局對2019年審計發(fā)現(xiàn)問題進行了整理分析，總結(jié)經(jīng)驗、梳理整改工作薄弱點，進一步完善了案件線索移送、審計整改督查、審計結(jié)果運用等機制。

二、審計查出問題的整改情況

今年的審計工作報告主要反映了8個方面28個具體問題，相關(guān)部門高度重視，認真落實整改，糾正違規(guī)行為，建立長效機制。截至2020年11月底，已整改27個、整改中1個，總體整改率為96%。

（一）全區(qū)財政管理及決算草案審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.關(guān)于部分專項轉(zhuǎn)移支付資金未及時下達的問題。區(qū)財政收到的2019年省級專項轉(zhuǎn)移支付資金中，截至2020年11月末尚有3859.66萬元未下達至相關(guān)單位。未下達的主要原因：一是財政部門按單位實際需求下達資金，預(yù)計年底前下達；二是部分工程項目未完工或未竣工驗收，未達到付款條件。

2.關(guān)于國有資本經(jīng)營預(yù)算管理不夠嚴格的問題。一是江蘇省吳中經(jīng)濟技術(shù)發(fā)展集團有限公司已補繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1898.03萬元；二是吳中高新區(qū)2020年度國有資本經(jīng)營預(yù)算收入將按規(guī)定調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用，今后將加強三本預(yù)算之間的資金統(tǒng)籌力度，按規(guī)定做好資金的調(diào)入調(diào)出。

3.關(guān)于績效評價結(jié)果未能得到充分運用的問題。吳中高新區(qū)管委會出臺了《吳中高新區(qū)本級財政專項資金管理辦法》，建立健全專項資金預(yù)算績效管理機制，對專項資金開展全過程預(yù)算績效管理。進一步落實預(yù)算安排與績效評價結(jié)果掛鉤的制約機制，嚴格按照績效評價的結(jié)果安排下一年度的預(yù)算情況，對績效評價結(jié)果是“一般”的項目，壓減下一年度預(yù)算。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.關(guān)于部分預(yù)算項目執(zhí)行率偏低的問題。全區(qū)財政部門及相關(guān)單位一是將更加注重預(yù)算編制環(huán)節(jié)的源頭管理，進一步提高預(yù)算編制的科學性、準確性，從嚴從緊編制部門預(yù)算；二是加強預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)的事中控制，不斷完善和改進動態(tài)監(jiān)控功能，實時掌握支出進度；三是強化執(zhí)行考核環(huán)節(jié)的事后管理，健全部門預(yù)算執(zhí)行進度考核機制，加強預(yù)算執(zhí)行率的考核結(jié)果運用。

2.關(guān)于個別項目追加預(yù)算不夠精準的問題。今后將加大部門預(yù)算調(diào)整力度，按照資金實際需求進行追加追減，防止“爭盤子”現(xiàn)象。一方面項目預(yù)算追加從嚴從緊，要求除上級部門重大改革事項以及社保民生等政策性事項外，其余新增事項原則上不予追加；另一方面強化預(yù)算追加考核，在對區(qū)級部門績效考核中，新增對追加項目執(zhí)行率不滿70%進行扣分的考核要求，督促單位提高預(yù)算追加執(zhí)行率。

3.關(guān)于部分預(yù)算單位績效自評價結(jié)果與財政委托第三方核實的結(jié)果差異較大，預(yù)算單位績效自評價能力不高的問題。一是明確預(yù)算單位績效主體責任。轉(zhuǎn)變績效管理為單一財務(wù)部門職能的傳統(tǒng)觀念，樹立績效是預(yù)算單位全局性工作的新理念，確保預(yù)算績效管理能落到實處。二是強化考核約束。提高績效管理在區(qū)級部門效能考核中的分值占比，從績效評價結(jié)果、績效信息公開、績效日常管理、績效質(zhì)量提升四個方面對區(qū)級部門進行考核，以考核為抓手及時對績效管理開展情況“糾偏”、“提質(zhì)”。三是加強財政審核。采用單位申報加財政部門審核的模式，充分發(fā)揮財政部門對項目熟悉的有利因素，深入研究項目實際情況，打破績效目標評審主要依托第三方力量的現(xiàn)狀，提出財政部門業(yè)務(wù)層面的專業(yè)意見。

4.關(guān)于部分項目未嚴格執(zhí)行政府采購程序的問題。度假區(qū)及開發(fā)區(qū)今后將嚴格規(guī)范財政資金的使用，對達到政府采購起點金額的項目依法依規(guī)進行政府采購。

5.關(guān)于個別工程建設(shè)項目管理不到位的問題。郭巷街道辦事處主任已牽頭召開會議，不再采取會辦及會議紀要的方式直接進行工程發(fā)包，嚴格按照相關(guān)規(guī)定辦理發(fā)包及備案手續(xù)。

6.關(guān)于固定資產(chǎn)管理不規(guī)范的問題。一是吳中高新區(qū)已出臺《關(guān)于開展吳中高新區(qū)政府投資項目竣工財務(wù)決算工作的通知》，梳理歷年項目進行竣工財務(wù)決算，并在取得竣工財務(wù)決算批復(fù)之后，及時辦理產(chǎn)權(quán)登記和資產(chǎn)的入賬或調(diào)賬手續(xù)，做好后續(xù)資產(chǎn)的管理工作。二是度假區(qū)公安分局支付款項、由市公安局技偵部統(tǒng)一采購的3套測向定位系統(tǒng)設(shè)備，已登記固定資產(chǎn)。

（三）吳中區(qū)應(yīng)對新冠肺炎疫情防控資金和捐贈款物專項審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

關(guān)于個別單位資金撥付進度較慢、部分捐贈物資未及時入賬的問題，審計期間已完成整改。

（四）吳中區(qū)太湖圍網(wǎng)拆除專項資金審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.關(guān)于使用太湖圍網(wǎng)拆除專項資金支付額外移交獎勵的問題，橫涇街道及光福鎮(zhèn)均已完成經(jīng)費調(diào)整。

2.關(guān)于部分工作經(jīng)費分配無依據(jù)的問題，東山鎮(zhèn)太湖圍網(wǎng)拆除領(lǐng)導(dǎo)小組召開工作經(jīng)費調(diào)整分配方案專題會議，要求按規(guī)定規(guī)范操作補充工作經(jīng)費分配手續(xù)。

3.關(guān)于采購固定資產(chǎn)未統(tǒng)一管理的問題，吳中區(qū)太湖圍網(wǎng)拆除工作領(lǐng)導(dǎo)小組明確，要按照《區(qū)政府關(guān)于印發(fā)吳中區(qū)區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法的通知》，加強太湖圍網(wǎng)拆除工作的固定資產(chǎn)管理。

（五）吳中區(qū)2016至2018年太湖水環(huán)境綜合管理專項資金審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.關(guān)于組織管理不夠完善，個別區(qū)域管護工作實施不到位的問題。一是吳中區(qū)太湖水環(huán)境“五位一體”牽頭管理職能由吳中生態(tài)環(huán)境局整體移交至區(qū)水務(wù)局，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在水務(wù)局，孫新元同志兼任辦公室主任；二是按照《2020年吳中區(qū)環(huán)太湖蘆葦、濕地植物收割處置實施方案》，東太湖臨湖鎮(zhèn)轄區(qū)及橫涇街道、太湖街道涉及區(qū)域均已納入收割清理范圍。

2.關(guān)于項目管理工作不細致的問題，2019年已委托蘇州工業(yè)園區(qū)新國大研究院對全區(qū)環(huán)太湖蘆葦及濕地進行測量，編制了《吳中區(qū)太湖水域蘆葦濕地面積測算報告》，并按照相關(guān)內(nèi)容制定了2020年的蘆葦及濕地植物收割方案。

3.關(guān)于固定資產(chǎn)管理不到位的問題，區(qū)生態(tài)環(huán)境局根據(jù)太湖水環(huán)境綜合管理辦公室職能劃分，已與區(qū)水務(wù)局做好固定資產(chǎn)的交接與報廢手續(xù)。

（六）江蘇省東西部扶貧協(xié)作跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.關(guān)于德江縣扶貧協(xié)作資金2019年未設(shè)專賬核算的問題，縣扶貧辦已會同縣財政局按照《銅仁市扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于進一步加強江蘇省蘇州市扶貧協(xié)作資金和項目管理的通知》文件要求，對扶貧協(xié)作資金開設(shè)專戶，并由縣財政局負責監(jiān)管。

2.關(guān)于個別工程未經(jīng)審計付清工程款，未嚴格執(zhí)行合同約定的問題，長豐土家族鄉(xiāng)人民政府已于2019年11月21日、2019年12月30日分2次收回項目建設(shè)公司貴州邁潤建設(shè)工程有限公司工程款80萬元，并聘請第三方審計公司開展驗收審計工作，出具驗收報告，1月22日長豐土家族鄉(xiāng)人民政府已按合同付清工程款。

3.關(guān)于個別項目實施內(nèi)容與立項內(nèi)容不符，且未履行變更審批手續(xù)的問題，貴州森德景觀園林綠化有限公司已按程序向德江縣發(fā)改局申請項目實施變更，德江縣發(fā)改局已于2020年4月16日完成項目實施變更的批復(fù)。

4.關(guān)于個別項目未按實施方案要求承諾還款抵押的問題，穩(wěn)坪鎮(zhèn)人民政府成立了以書記、鎮(zhèn)長任雙組長，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，相關(guān)部門負責人為成員的整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，實地測量抵押物面積和測算抵押物建造成本，并要求合作社法人作出相應(yīng)的“抵押承諾函”，抵押物價值達到要求。

（七）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險專項審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.關(guān)于允許不符合條件人員追補繳費，加大基金支付壓力的問題，截至2019年4月，吳中區(qū)已經(jīng)停止執(zhí)行一次性補繳政策。      

2.關(guān)于向已死亡的遺屬發(fā)放定期救濟費的問題，吳中區(qū)社保中心安排社區(qū)協(xié)管員上門告知其家屬，并對其家屬進行催繳，0.78萬元已全部追回。

（八）科技專項經(jīng)費審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.關(guān)于專項資金未及時撥付至企業(yè)的問題，截至2020年11月底，2019年各鎮(zhèn)（區(qū)、街道）收到的科技專項資金已全部撥付至企業(yè)。

2.關(guān)于科技專項資金補助較分散、重點不突出的問題，吳中區(qū)科學技術(shù)局一方面聚焦核心職能，會同有關(guān)部門根據(jù)《吳中區(qū)科技創(chuàng)新三年行動計劃（2018—2020年）》等區(qū)級規(guī)劃，兼顧補短板強弱項，另一方面充分發(fā)揮科技資金績效成效，深入評估資金對科技創(chuàng)新的推動作用，精準排摸區(qū)內(nèi)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)智能制造領(lǐng)域企業(yè)技術(shù)需求，探索實施政府、企業(yè)、高校和大院大所協(xié)同創(chuàng)新的合作模式，引導(dǎo)高校及科研院所與企業(yè)共同推進科技成果轉(zhuǎn)化。

以上報告了八個方面的整改情況，大部分問題已得到了有效整改，個別問題目前正在整改中，其中關(guān)于專項轉(zhuǎn)移支付資金未及時撥付的問題，需通過加快項目建設(shè)進度，及時完成項目驗收等條件才能撥付資金。今后，區(qū)政府將督促有關(guān)部門和單位全面落實整改，區(qū)審計局將進一步加大跟蹤督查力度，完善問題整改掛銷號機制、整改督查機制及審計機關(guān)與相關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)配合機制，確保審計整改取得實效。